Написать жалобу на незаконную предпринимательскую деятельность
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Написать жалобу на незаконную предпринимательскую деятельность». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Под незаконной предпринимательской деятельностью понимается деятельность, которую гражданин ведет без регистрации юридического лица или ИП (речь идет о систематическом получении прибыли от ведения предпринимательства), или деятельность без лицензии, когда таковая должна быть обязательно.
Несмотря на то, то большая часть обращений в ИФНС должна оформляться при помощи общеобязательных унифицированных бланков, жалоба на незаконное предпринимательство является исключением из общего правила, пишется в свободной форме. Однако к ней в любом случае предъявляются стандартные требования, а именно:
- деловой стиль языка;
- указание реквизитов;
- обозначение, кому и от кого подаётся жалоба;
- суть обращения;
- просьба о принятии мер;
- подпись заявителя;
- расшифровка оставленного на бумаге автографа.
Написать жалобу можно как от руки с помощью синей или чёрной шариковой ручки, так и в машинописном виде при помощи компьютерных средств. Это решение принимает каждый бдительный гражданин сам для себя. Юридическая сила документа не может пострадать от изменения этого фактора.
Виды незаконного предпринимательства
Любая коммерческая деятельность, которая ведется без соблюдения действующих правовых норм, является незаконной. Это касается тех случаев, когда предприниматель:
- продает товар или оказывает услуги без регистрации в налоговой инспекции;
- ведет деятельность, которая не соответствует той, что указана в документации (к примеру, не ремонтирует автомобили, как это указано в его свидетельстве, а занимается их продажей);
- не получил лицензию или разрешение, несмотря на то, что это обязательное условие для его работы;
- предоставил в орган регистрации заведомо ложную информацию, на основании которой получил свидетельство или разрешение.
Дистанционная работа (например, продажа товара) тоже считается предпринимательством, и она должна быть зарегистрирована в предусмотренном законом порядке.
Что является незаконной предпринимательской деятельностью
Бытует мнение, что налоговые органы заинтересуются предпринимателем лишь в том случае, когда он заработает серьёзную сумму. На деле это не так. Даже если человек время от времени рассылает самодельную бижутерию, получая оплату наложенным платежом, он должен быть готов к персональному вниманию со стороны налоговой. Понести наказание за незаконную предпринимательскую деятельность можно и с мизерным доходом. От размера доходов зависит тяжесть наказания: по достижении некоторой суммы административная ответственность за незаконное предпринимательство перерастает в уголовную.
Чтобы понять, что является незаконной предпринимательской деятельностью, нужно разобраться с понятием “предпринимательская деятельность”. Гражданский кодекс трактует его как деятельность, которая направлена на систематическое получение прибыли. Теоретически двух однотипных сделок за год хватит, чтобы усмотреть в действиях лица такую направленность.
Среди признаков предпринимательской деятельности стоит выделить:
- показания клиентов – лиц, которые оплатили услуги или товары;
- реклама товаров и услуг;
- выставление товарных образцов;
- оптовые закупки;
- наличие расписок в получении денег;
- налаженные связи с контрагентами;
- заключение договоров аренды коммерческих площадей;
- учёт хозяйственных операций по сделкам.
Если для деятельности лица характерно что-то из вышеперечисленного, бесполезно упирать на отсутствие прибыли. Незаконное предпринимательство — это деятельность, которая на получение прибыли направлена, но не обязательно её приносит.
Те, кто сдаёт в аренду жильё, могут не регистрировать ИП: чтобы не нести ответственность за незаконное предпринимательство, нужно оформить с арендатором договор, вовремя подавать налоговую декларацию и платить НДФЛ. То же касается лиц, которые заключили разовую сделку по продаже на приличную сумму: подав декларацию, продавец избавит себя от разбирательств с налоговыми органами.
Порядок подачи жалобы
Направить обращение заявитель может лично в территориальный орган. Для этого нужно иметь при себе документ, удостоверяющий личность. При себе также должен быть второй экземпляр обращения, на котором сотрудник налоговой службы ставит отметку о принятии документа.
Допустимо отправление заявления заказным письмом по почте. При этом необходимо составить опись вложения. Жалоба должна быть направлена с уведомлением о вручении, которое в дальнейшем послужит доказательством того, что ведомство получило обращение.
Можно также направить заполненное обращение через официальный сайт ФНС. Для этого потребуется заполнить специальную форму, оставить свои контактные данные, загрузить доказательства.
Срок рассмотрения жалобы ведомством составляет 30 дней с момента получения обращения. При необходимости срок может быть увеличен, если потребуется запросить дополнительные документы.
Куда можно сообщить о незаконной предпринимательской деятельности?
Иногда можно встретить высказывание: да разве можно в нашей стране честно заниматься бизнесом? Люди же просто выживают, как могут? Зачем куда-то о чём-то сообщать?
Здесь важно различать, о чём идёт речь. Если женщина-пенсионерка вяжет детские пинетки и продаёт их у метро раз в месяц и за копейки – это одно дело. А вот если сосед превратил квартиру в интернет-кафе с кучей посетителей и реальным (причём неплохим) доходом – это другое.
В России наказание за нелегальную предпринимательскую деятельность пока еще достаточно мягкое. Разумеется, важен масштаб правонарушения или преступления, а также нанесённый ущерб. Предпринимательство без законных на то оснований – проблема комплексная. Обычные люди могут пострадать после приобретения некачественных товаров, организации – от «липовых» услуг, государство – из-за недоплаченных налогов.
А что будет, если какая-нибудь псевдо-фирма построит без лицензии дом? Или торговый центр? Как ни странно, несмотря на строгость всех требований, такое случается до сих пор.
Именно поэтому жаловаться на НПД необходимо. Возникает вопрос: куда и кому?
- Самый логичный ответ – в Управление либо Отдел экономической безопасности (УЭБ/ОЭБ). Эта организация – одна из многих в системе МВД России. Раньше подразделения именовались ОБЭПами.
- Прочие возможности – это направить жалобу в полицию, прокуратуру, налоговую инспекцию.
Также попытаться привлечь общественные организации или независимые сообщества. Далее – более подробно.
Куда сообщать о незаконном предпринимательстве?
Российское законодательство позволяет каждому дееспособному гражданину, достигшему совершеннолетнего возраста, сообщить о нарушениях со стороны предпринимателя в следующие инстанции:
- Налоговая инспекция. Жалобу следует подать по адресу осуществления предпринимательской деятельности. Ошибка с выбором отделения налоговой инспекции не помешает рассмотрению жалобы, так как её передадут в нужное подразделение. Но в этом случае, срок рассмотрения заявления будет более длительным. Следует учитывать, что налоговая инспекция занимается только нарушениями налогового законодательства. Привлечь нарушителя к уголовной ответственности за мошенничество и иные преступления данное ведомство не вправе;
- ОБЭП. Этот отдел МВД занимается расследование экономических преступлений. Незаконная предпринимательская деятельность – одно из таких. Заявление в полицию по данному вопросу будет передано в ОБЭП после первоначальной проверки;
- Прокуратура. Сотрудники прокуратуры вправе расследовать любой вид преступлений, включая экономические.
Чтобы сообщить о незаконной предпринимательской деятельности, обращаются к работникам государственных органов:
- территориальное подразделение налоговой службы;
- городская Прокуратура;
- территориальное отделение экономической безопасности России.
В некоторых городах в местах заседания местных властей организуются специальные отделения, которые занимаются контролем предпринимательства. Работникам этих органов сообщают о ведении незаконной коммерческой активности.
Прежде чем подавать жалобу, следует в обязательном порядке определить характер предпринимательской деятельности. Вполне возможно, что человек получает прибыль не постоянно, что не считается предпринимательством.
Важно! Рекомендуется подавать жалобу в территориальное подразделение налоговой службы. Работники этого органа организуют проверку и при наличии оснований подадут исковое заявление в суд для признания занятия гражданина незаконным
Налоговая инспекция
Если гражданин занимается незаконным предпринимательством, он в любом случае не производит отчисления в Пенсионный Фонд, в фонд социального страхования, а также в налоговую службу.
На основании этого пожаловаться на такого предприимчивого человека можно в территориальное подразделение ИФНС России.
Предприниматель, который занимается незаконной коммерческой практикой, будет привлечен к ответственности на основании статьи 116 Налогового кодекса Российской Федерации.
Согласно этому положению, виновный наказывается штрафом — десять процентов от незаконно полученной прибыли. Минимальная сумма не может быть меньше сорока тысяч рублей.
ВНИМАНИЕ! Посмотрите заполненный образец заявления в налоговую о незаконной предпринимательской деятельности:
Налоговые органы будут рассматривать правонарушения только со своей стороны. То есть наказание виновный получит исключительно за уклонение от уплаты налогов.
Внимание! Узнайте подробности здесь. Прокуратура
Прокуратура
В Прокуратуру пишут в жалобу только в том случае, если работа предпринимателя носит уголовный характер. Например, он получает прибыль в размере более 1500000 рублей или оказывает услуги, запрещенные на территории Российской Федерации.
Жалобу пишут и в отделение Полиции. Далее работники органа передадут бумагу прокурору города на рассмотрение.
Прежде чем подавать жалобу на ведение незаконного предпринимательства, убедитесь в том, что у вас есть веские основания для предъявления подобного серьезного обвинения.
Например, если ваша знакомая иногда подрабатывает тем, что стрижет людей или делает маникюр, не нужно сразу бежать и заявлять на нее. Ведь ее доход считается не постоянным, что не относится к предпринимательской деятельности.
ВНИМАНИЕ! Посмотрите заполненный образец жалобы в прокуратуру на незаконную предпринимательскую деятельность:
Альтернативные варианты
Сообщить о ведении незаконной предпринимательской деятельности можно и сотрудникам других государственных инстанций.
Учтите! К ним относятся:
- ОБЭП – это государственная организация, которая занимается расследованием экономических преступлений. Если есть необходимость, работники органа перенаправят жалобу в соответствующие инстанции, например в налоговую службу или Прокуратуру;
- приемная администрации города, района – подобные организации имеются практически в каждом городе. Работник органа примет жалобу и направит ее специалистам, уполномоченным ее рассматривать;
- обращение в приемные общественных организаций – это один из законных методов сообщения о незаконном предпринимательстве. Но данная инстанция – не государственный орган, поэтому вполне возможно, что жалоба останется без рассмотрения.
Как составить обращение
Установленной формы заявления о незаконном предпринимательстве не предусмотрено. Поэтому писать его придется самому, от начала и до конца, а потом напечатать на принтере.
Мы предлагаем только общий план-образец, следуя которому, вы сможете детально и юридически грамотно изложить свою жалобу.
- Укажите адресат, куда направляется заявление. Это необходимо сделать в верхнем правом углу листа.
- Ниже и посередине напишите слово «Заявление».
- Под названием документа следует разместить текст, в котором подробно описать характер деятельности и известные вам факты нарушений, обязательно указать на их систематичность (желательно с точными датами и указанием времени) и сделать ссылки на прилагаемые доказательства.
- Под текстом заявления изложите свою просьбу о необходимости принятия соответствующих мер.
- Список прилагаемых документов (при их наличии), которые могут выступать в качестве доказательств.
Имейте в виду, что, в соответствии с действующим законодательством, анонимные заявления по данным вопросам не принимаются и не рассматриваются. Поэтому вам необходимо будет обязательно указать свои личные данные.
Как составить жалобу на незаконное предпринимательство?
Специальной формы для подобной жалобы законом не предусмотрено, но, в любом случае, в ней должно быть указано наименование органа, в который она подается, свои личные данные, суть самого заявления и просьба о применении мер для устранения нарушений закона. В жалобе обязательно следует указать на кого именно она подается и какой вид предпринимательской деятельности незаконно осуществляется.
Перед подачей жалобы следует убедиться, что деятельность предпринимателя действительно нелегальна. К первичным признакам ведения незаконного бизнеса относятся: отсутствие кассовых аппаратов, стендов с информацией о государственной регистрации юридического лица, невыдача чеков.
Жалоба должна быть обоснована и иметь документальное подтверждение. К сведениям, подтверждающим незаконную предпринимательскую деятельность относятся:
- расписки в получении денег;
- договор на оказание услуг;
- договор аренды помещения;
- рекламные баннеры;
- предложения услуг в соцсетях;
- иные документы, которые свидетельствуют о нарушении закона.
Как доказать и куда сообщить о незаконной предпринимательской деятельности? Подача жалобы в налоговую и другие инстанции, образец заявления – Администрация сельского поселения Усень-ивановский
Бизнес, который осуществляется незаконно, «обворовывает» государство. Ведь с такого бизнеса государство не получает налоги. Как следствие, государственный аппарат не может работать полноценно. Кроме того, нелегальный бизнес нарушает права граждан.
Гражданам причиняется моральный и материальный ущерб. Ведь граждане, которые решили совершить покупку у нечестного на руку бизнесмена, рискуют купить товар низкого качества. Зачастую, такой товар не сертифицирован. А качество такого товара, зачастую, достаточно низкое.
Поэтому важно знать, куда сообщить о незаконной предпринимательской деятельности.
Кто может пожаловаться?
Пожаловаться на незаконную предпринимательскую деятельность может любой гражданин, которому не все равно на незаконную предпринимательскую деятельность. Гражданин, который подает заявление о незаконной предпринимательской деятельности, должен быть совершеннолетним и дееспособным. Куда жаловаться?
Итак, вами была замечена незаконная предпринимательская деятельность, куда жаловаться?
Жаловаться необходимо в ОБЭП, в налоговую инспекцию и в прокуратуру. Кроме того, можно обратиться к депутату, на территории которого ведется незаконный бизнес. Для того, чтобы обратиться в инстанции, следует быть уверенным в том, что бизнес ведется действительно незаконно.
В налоговую Тут следует доказать факт уголовного нарушения. А нарушение таковое происходит по статье 199 УК РФ. Кроме того, сам налоговый кодекс, а именно ст. 116 указывает, что к людям, которые ведут незарегистрированный бизнес, применяются санкции в виде штрафа в сумме 20% от доходов, но не менее 40 000 руб.
Что требуется, чтобы подать жалобу?
Для начала нужна полная уверенность, что известный вам человек (люди) действительно совершает правонарушение (преступление) и незаконно занимается предпринимательством. Например, за забором вашего дачного участка сосед устроил шашлычную, целыми днями готовит, а вечерами за ярко освещённым окном пересчитывает наличность. И всё это без наличия ИП/ООО, кассового аппарата и различных разрешений.
В целом всё зависит от того, насколько опасна незаконная деятельность, а также от её масштабов. Кроме того, своё заявление придётся как-то подтвердить.
- Например, вы обратились в фирму, чтобы заключить некий договор. Попросили показать лицензию или свидетельство о регистрации компании, а вам отказали. Это и будет вашим аргументом при подаче жалобы.
- Компания оценила свои услуги в сто тысяч рублей, а в договоре указано только пятьдесят? Причём получение оставшейся суммы подтверждено какой-то сомнительной квитанцией? Вот ещё один аргумент.
Наверняка это сокрытие доходов и неуплата налогов, особенно если подобных договоров – сотни.
- Копии договоров и финансовых документов должны помочь.
- Фото- и видеосъёмка, копии обращений, которые уже были поданы ранее, но почему-то остались без ответа, скриншоты страничек из социальных сетей – доказательная база может быть очень обширна.
В целом до подачи жалобы можно получить консультацию по «горячему» телефону или в приёмные дни. Специалисты любого госоргана обязательно должны вникнуть в ситуацию и дать полезные советы.
Если есть нарушения ТК РФ.
Чаще всего жаловаться физическому лицу в ФСН приходится на работодателя, который:
В ИФНС имеют право оштрафовать работодателя, который скрыл истинные размеры налогооблагаемой базы.
Взимается 20% от суммы долга, если выявлен факт неоплаченных налогов или «черной» зарплаты. 40 % — при указании в декларации неточных сведений о налогооблагаемой базе.
Важно! При выплате «черной» и «серой» зарплаты ответственность несет как работодатель, так и сам работник, нарушивший НК РФ.
В ст. 198 УК РФ сказано, что каждый гражданин обязан указывать все свои доходы и платить с них налоги, в противном случае может быть наложен штраф до 300 тыс. руб.
Это трактуется как сокрытие доходов.
Перед тем как написать жалобу, нужно собрать сведения, которые подтвердят нарушения ТК работодателем: фото – видеоматериалы, копии документов, в которых есть факты получения работником «черной» зарплаты.
Но говорить об анонимности здесь тоже не приходится, в документах должны быть указаны все сведения, позволяющие установить связь между заявителем и его работодателем.
Куда сообщать о незаконной предпринимательской деятельности
Иногда жизнь бывает довольно несправедлива, и в бизнесе преуспевают как раз те предприниматели, которые ведут свою деятельность незаконно. Честные граждане могут исправить данную ситуацию путем подачи жалобы в соответствующие органы.
Как правило, о подобных правонарушениях оповещают один из отделов, занимающихся делами экономической безопасности. Если физическое лицо будет обращаться с жалобой не в анонимном режиме, то следует идти в то подразделение, которое расположено по месту его жительства. Помимо того, с подобными вопросами можно приходить в налоговую инспекцию. Также такие жалобы принимает полиция, а в особо серьезных случаях — прокуратура.
Жаловаться в налоговую инспекцию стоит исключительно в тех ситуациях, когда есть прямые доказательства того, что предпринимателем были нарушены правила действующего российского Налогового кодекса.
Может быть и так, что физическое лицо сообщает в полицию о каких-либо нарушениях в предпринимательской деятельности, но его жалоба остается незамеченной. Также иногда происходит и так, что заявление попросту отклоняют.
В таких случаях для восстановления справедливости стоит подавать повторную жалобу в прокуратуру. В данный орган можно обращаться с заявлениями, содержащими информацию о нарушениях в ведении предпринимательской деятельности в целом. Если предприниматель действует незаконно практически во всех аспектах, то об этом обязательно необходимо оповестить сотрудников прокуратуры.
Перед тем как жаловаться в какой-либо орган, нужно точно убедиться в том, что определенный предприниматель действительно нарушает правила законодательства. Также необходимо собрать соответствующие доказательства. Например, я недавно обращался в юридическую организацию для оформления некоторых бумаг. На мою просьбу о предоставлении лицензии, позволяющей осуществлять соответствующую деятельность, поступил отказ. В результате именно данный факт был использован мной в качестве аргумента о несанкционированной предпринимательской деятельности.
Если в платежном документе указана гораздо меньшая сумма, чем та, которую клиент заплатил на самом деле, то это свидетельствует об уклонении от уплаты налогов и нарушениях в ведении предпринимательской деятельности.
Если у физического лица не имеется письменных подтверждений, то оно может использовать аудио либо видеоматериалы. Аргументы, выдвинутые в качестве обвинения предпринимателя в нарушении закона, должны быть весомыми. В противном случае уполномоченные службы попросту откажутся его проверять, сославшись на отсутствие состава преступления. Помимо того, жаловаться можно и анонимно. Любое физическое лицо может проконсультироваться с сотрудниками государственных органов на тему того, как правильно оформить заявление, предоставить доказательства, а также наиболее информативно и точно выразить состав преступления.
Порядок обращения в налоговую с жалобой
После рассмотрения обращения налоговая инспекция направит заявителю ответ. Срок рассмотрения обращения — 30 дней с момента его регистрации. ИФНС может связаться с отправителем для получения дополнительной информации, поэтому стоит оставаться на связи.
В адрес гражданина, в отношении которого производится проверка, будет направлено приглашение для составления протокола об административном правонарушении (часть 1 статьи 14.1 КоАП Российской Федерации).
В случае отсутствия явки в назначенный срок, будет составлен протокол по данному правонарушению в отсутствие ответчика, и согласно статье 23.1 КоАП РФ документ будет направлен мировым судьям для дальнейшего рассмотрения и привлечения к административной ответственности по первой части статьи 14.1 КоАП Российской Федерации.
Описание общего порядка действий
Главное перед обращением – убедиться, что предприниматель действительно нарушает действующие законы и правила.Обязательно собираются доказательства. Пример нарушения – когда при обращении к представителям юридической конторы её сотрудники отказываются выдавать лицензию, хотя их деятельность требует подробного оформления и сопровождения. Это можно использовать как подтверждение несанкционированного ведения предпринимательской деятельности.
Отдельного рассмотрения заслуживают случаи, когда в документах фиксируют сумму меньше, чем то, что клиент заплатил в реальности. Значит, руководство пытается уклониться от уплаты официальных налогов. Можно использовать любые материалы:
- Письменные формы.
- Собранные аудиофайлы, если ранее описанный источник информации отсутствует.
- Допускается собирать видеозапись.
Чем серьёзнее и весомее будут доказательства – тем лучше. Иначе контролирующие органы скажут о том, что состав преступления отсутствует. И заявление в очередной раз останется без рассмотрения. Можно направить жалобу с сохранением анонимности. То есть, никто не узнает, какой именно гражданин составил документ.
Особенности оформления заявлений
Единый образец заявлений на незаконную предпринимательскую деятельность так и не был разработан. Поэтому разрешается выбирать любую доступную свободную форму. Но надо составить документ таким образом, чтобы его приняли к рассмотрению, смогли получить необходимые сведения. Главное требование – лаконичное изложение фактов, насколько это возможно.
Для составления документа допустимо использовать текстовые редакторы, но разрешают представлять и рукописные. Важно проследить, чтобы в заявлении при составлении отсутствовали ошибки. Информация должна быть достоверной, излагаться без помарок и других подобных исправлений. Если хоть в каком-то факте возникают сомнения – стоит исключить его из заявления. Ведь сотрудники контролирующих органов будут проверять, достоверность – в том числе.
Нужно соблюдать стандартную структуру, характерную для заявлений. Сведения общего характера заполняют правую верхнюю часть. По центру указывают наименование заявления. Основной текст идёт со следующего абзаца.
Обычно документы включают следующие сведения:
- Личные сведения относительно заявителя.
Физическое лицо, составившее документ, должно идентифицировать свою личность. Для этого чётко указывают ФИО. Главное – чтобы персональные данные соответствовали тому, что указано в паспорте. Не стоит забывать о фиксации контактного телефона и адреса, описания адресата. В последнем случае описывают саму компанию или индивидуального предпринимателя, с которым связана жалоба.
- Указание сути жалобы.
Обязательно пишут, за кем были замечены нарушения. Следующими идут ФИО предпринимателя. Отдельно указывают, в чём состоит суть жалобы на него. Например – если нет лицензии на вид работы, который этого требует. Сфера работы нарушителей тоже подлежит идентификации. То есть – описывают, какие товары и услуги реализуются без лицензии.
- Следующие – детали, точная просьба принять те или иные меры.
В заявлении разрешают фиксировать любые сведения, которые кажутся важными, связанными с текущим делом. Обычно не забывают о дате совершения преступления, точном времени его обнаружения. Если нарушение неоднократное – пишут о систематичности. В документ вносят просьбу о том, чтобы были предприняты определённые меры. Можно указать, какое наказание считают правильным для предпринимателя в конкретной ситуации.